龙成消防今天挂牌新三板 应收账款居高现金流紧张
鲁网12月22日讯(见习记者 方铭)鲁网记者今天从全国中小企业股份转让系统(新三板)获悉,山东龙成消防科技股份有限公司(龙成消防.872477.OC)12月22日起在新三板挂牌转让,转让方式为协议转让,所属层级为基础层。
龙成消防前身为新泰市福利消防器材厂,有限公司成立于2012年8月,2016年8月变更为股份有限公司。地址位于山东新泰,注册资本为2000万人民币,法定代表人崔庆海,公司的主营业务为ABC灭火器、灭火剂及消防水带的生产和销售。公告显示,龙成消防2015年度、2016年度、2017年1-4月营业收入分别为9109.91万元、1.1亿元、4043.08万元;净利润分别为315.66万元、311.85万元、94.88万元。
龙成消防本次挂牌的财务审计为北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙),法律顾问为北京市中银律师事务所,主券商为开源证券股份有限公司。
值得一提的是,据其11月份披露的公开转让说明书,截至2017年4月30日、2016年12月31日和2015年1月31日,公司存货账面余额分别为622.32万元、1062.29万元和1145.76万元,占资产总额比重分别为11.31%、18.47%和29.49%,存在存货余额偏大的风险。除此之外,应收账款增加也是龙成消防的一个压力。截至2017年4月30日、2016年12月31日和2015年12月31日,龙成消防应收账款(含应收票据)账面余额分别为2315.58万元、2263.65万元和1701.93万元,占当期营业收入的比例分别为 57.27%、20.66%和 18.68%,而与此对应的2017年1-4月、2016年度和2015年度,公司经营活动现金流量净额分别为823.77万元、360.61万元和583.87万元。如果公司未来不能有效控制应收账款规模或应收账款出现不能按期收回或无法收回的情形,且公司未能及时从其他渠道补充现金流,将导致现金周转压力增大,现金流量可能无法满足公司日常运营需求。 龙成消防董事长兼总经理崔庆海,董事刘淑霞系夫妻关系,二人合计控制的股份占公司股份总数的92.50%,能够对公司的运营和治理产生重大影响,为公司的实际控制人。